漯河市审计局关于印发2006年工作总结的通知

	内容分类： 财务会计法	实 效 性：现行有效
	文    号：漯审[2007]1号	发文机关：
	发文日期：2007-01-08	生效日期：2007-01-08

各县区审计局、市局机关各科室及经济责任审计局：
　　现将《漯河市审计局2006年工作总结》印发给你们，望认真组织学习，并结合实际，研究制定2007年审计工作思路、主要任务及保障措施，为全市经济和社会事业发展作出更大贡献。

漯河市其他机构
二○○七年一月八日

漯河市审计局2006年工作总结

　　2006年，市审计局在市委、市政府的正确领导下，以科学发展观为指导，以开拓创新为主线，适应新的形势要求，认真履行职责，较好地完成了全年各项任务。全年完成审计项目93个，涉及单位278个。其中，完成12个单位或部门本级预算执行审计，3个区财政决算审计，19个行政事业单位财务收支或资产负债损益审计，21个专项资金审计，6个基本建设项目审计，28个经济责任审计，3个省厅统一组织项目审计，1个审计调查项目。20项市委、市政府临时交办任务。共查出违规资金4372万元，管理不规范资金30002万元，全年纳入财政预算外资金管理2435万元，查补各类税金630万元，收缴罚没资金660万元。查出问题整改率82%。

　　一、进一步深化了本级预算执行审计。2006年完成了市财政局、市人行地方国库、市地税局、市高新区财政局和地税局、市商务局、市农机局、市文化局、市中小企业服务局、市国资委、市体育局、市司法局、市民政局等12个单位或部门的本级预算执行审计和3个区的财政决算审计。通过审计，查出部分单位和部门预算执行不到位、应缴未缴财政收入、固定资产管理不规范、往来账款长期挂账等问题。针对存在的问题，向被审计单位出具了审计报告，下达了审计决定书，该纠正的进行了纠正，该收缴的依法予以收缴，进一步促进了规范财政财务管理，提高了财政资金使用效益。市四届人大常委会第40次会议听取并审议《关于2005年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》后，作出了三条审议意见，市政府主要领导对《漯河市审计局关于2005年度市级预算执行和其他财政收支的审计结果报告》作出了重要批示，各部门针对审计查出的问题进行了认真整改。

　　二、加大了专项资金监督力度。为支持新农村建设，2006年进行了种粮农民直接补贴资金、全市医疗卫生体系建设资金、中小学贫困学生“两免一补”资金、南水北调工程基金（资金）、农业机械购置补贴资金、春节期间困难群众生活救助资金、第六期农业综合开发资金等涉农专项资金的审计。为提高专项资金管理水平和使用效益，进行了医疗保险资金、低保资金和城市住房公积金、体育彩票公益金、8家破产企业清算资金、社会抚养费和计划生育经费、交通规费、许慎文化国际研讨会资金以及国外援贷款等专项资金的审计，并向省审计厅提交了审计结果报告。专项资金审计的开展，促进了专项资金管理水平的提高，保证了专项资金运行的安全、完整、高效。

　　三、认真实施了资产负债损益和财务收支审计。2006年重点进行了市城市信用社、市污水净化中心、市经济投资公司、市自来水公司、河南省新华书店漯河市店的资产负债损益情况和市广电系统、市食品药品监督系统、市信访局、市污水净化中心、市五中、市八中、市十五中的财务收支情况审计。通过审计，查出公款私存、偷逃税金、违规集资、固定资产账实不符等问题，针对存在问题提出了整改建议。由于我们能够正确处理好审计与被审计的关系，规范与服务的关系，找准审计为部门（单位）服务的切入点和着力点，一些单位主动要求审计。2006年，市防空办、市残联、市城投公司、中原食品节办公室、市环卫处等部门主动要求对他们的财务收支进行审计。通过审计，切实帮助被审计单位找准问题，理顺账目，完善制度，最终达到整改问题、促进经济发展之目的。同时，进行了市中级法院审判大楼、市五院传染病区工程、湘江路和解放路两条市政道路等建设项目审计，共审减工程款525万元。

　　四、高质量完成了经济责任审计任务。2006年完成28名领导干部的经济责任审计，其中，市直行政机关、事业单位主要负责人12名，市直企业法人代表1名，县区拟提拔的科级干部12名，县区工会主席3名。年初，为进一步加强对领导干部的监督，市委办公室、市政府办公室下发了《关于进一步加强经济责任审计工作的通知》，要求全市各级党委、政府要从加强党的执政能力建设的高度，增强政治责任感，把经济责任审计工作作为一项长期的重要任务，切实抓紧抓实，抓出成效。5月和8月根据审计中发现的问题，联合市纪委、市监察局、市委组织部等下发了《关于进一步严肃财经纪律的通知》、《关于进一步加强乡镇办财政财务收支的通知》。9月，联合市纪委对在2005年审计时发现的单位乱集资问题和14名干部任前审计时查出的问题纠正、整改情况进行了检查。同时，为了解县区经济责任审计开展情况，总结经验、查找不足，更好地指导县区经济责任审计工作，对二县三区经济责任审计工作建章立制、规范管理情况，离任、任中审计工作开展情况，审计结果运用等情况进行了调研。促进了各相关部门协作互动、工作扎实稳步推进、健康发展。

　　五、集中力量开展了省厅统一组织项目审计任务。本着“摸清家底、揭露隐患、促进发展”的总体要求和目标，对省厅统一组织的审计项目，集中时间，抽调业务骨干，认真组织实施。按照《2006年度审计署授权地方审计机关审计国家电网公司所属部分供电企业工作方案》和《河南省审计厅关于印发2006年度河南省电力公司审计工作方案的通知》的要求，对电力公司进行了审计，查出少缴税金、少代扣代缴个人所得税、会计报表数字不实、欠缴应缴款项等问题。对邮政部门的审计，根据国家有关财经法规和邮政部门会计制度，对邮政行业资产、负债、损益，特别是损益的真实性和邮政经营业务的效益情况进行了审计。查出欠缴税金、存在不良资产、邮政储蓄备付金超限、邮政储蓄业务利息亏空等问题，受到了省厅表扬。

　　六、高标准做好市委、市政府交办的事项。2006年，共交办了双汇集团董事长经济责任审计、教育收费专项检查、全市津贴补贴清理、治理商业贿赂、清理乱集资检查、经济责任审计查出问题整改情况检查、核实园林工程、石窝路工程建设检查、四个城区城市维护费征收使用情况调查、农村电网改造预验收、常付线道路工程监察、国有资产和非税收入清理、市区沿街整治等20项临时交办工作任务。这些临时交办事项，有的事关漯河经济发展大局，有的涉及社会稳定。我们抱着让市委、市政府放心，对人民负责的态度，认真对待，抽调最得力人员，全力以赴，高标准完成。对双汇集团董事长的经济责任审计，时间紧，任务重，参审人员加班加点，吃住在审计一线，仅用10天时间，就全面完成了该项审计任务，确保了双汇集团国有股挂牌出让的顺利进行。市政府领导对我局在较短的时间内高质量完成这项审计任务，给予了充分肯定和高度评价。针对审计中发现的需要解决的问题，市政府专门组织召开了由市审计局、市财政局、市劳动和社会保障局、市中小企业服务局和市国有资产监督管理委员会等五部门参加的联席会议，研究了解决问题的办法。　　与此同时，我局在精神文明建设、党风廉政建设、城市创建、综合治理、依法治理、信息宣传、机关党务、计划生育、工会工作、妇女工作、共青团工作等方面也都取得了一定的成绩。
　　2006年主要工作措施及做法：
　　一是理清思路，确立审计工作指导思想。年初，局领导班子根据审计署和省审计厅的工作部署，结合全市审计工作实际，确立了全市审计工作的指导思想：围绕市委、市政府重大决策的落实和经济工作重心，围绕社会和人民群众关注的热点问题，围绕科学的发展观确定审计对象；立足经济发展的大局，立足社会稳定的大局，立足维护法律的尊严，查处违规违纪问题；从提高审计人员素质，从加强审计策略研究，从改进审计工作方法方面保证审计监督质量。为维护财政经济秩序，促进廉政建设，保障社会经济健康发展而努力工作。
　　二是明确目标，制定符合实际的年度审计计划。根据上级审计机关工作部署，结合近几年审计工作实践，在广泛征求意见的基础上，制定了科学的年度审计计划：以规范市级财政预算管理，强化税收征管，促进各级财政部门认真贯彻国家财政经济政策为目的，加强本级预算执行和县区财政决算审计；以加强基本建设投资管理、强化工程质量、提高资金使用效益为目的，搞好重点建设项目审计；以保证社会保障资金、涉农资金、资源环保资金、救灾救助资金高效运行、维护人民群众利益为目的，加强对各类专项资金管理使用情况的审计；以规范财务收支行为、避免损失浪费、保证机关正常运行为目的，加强对行政事业单位财务收支的审计；以保证财政担保资金安全、扩大外资引进、树立漯河良好诚信形象为目的，加强外资项目审计；以促进金融结构依法经营、健康平稳发展为目的，加强对地方金融机构的审计；以创环境、促发展、保稳定为目的，加强对国有及国有控股公司资产负债损益的审计；以促使领导干部依法行政、科学决策、廉洁从政为目的，加强对县级领导干部的经济责任审计。
　　三是采取措施，全面落实修订后的《审计法》，努力打造法治审计机关。在修订后的《审计法》正式实施之际，采取向领导汇报、全员培训审计人员、制作宣传专版等多种形式，扎扎实实地抓好《审计法》的学习、宣传和贯彻落实工作。第一，积极向市委、市政府主要领导汇报，到市审计局就修订后的《审计法》实施贯彻情况进行了专题调研，肯定成绩，提出要求，给予关心，鼓舞士气；第二，组织全体审计人员学习培训，并对修订后的《审计法》进行了系统的讲解，领会精神，提高业务素质；第三，借助新闻媒体广泛的宣传。在《漯河日报》、《漯河广播电视报》上刊登了主要领导答记者问，对修订后的《审计法》的主要内容、如何贯彻实施进行了讲解，并进行了整版宣传，刊登了审计机关的任务、职责、权限；在电台、电视台上播放了审计机关学习贯彻《审计法》的活动内容，让全社会了解审计、理解审计、支持审计，产生了较大反响；第四，经多方努力，邀请国家审计署法制司法规处处长沈立强到漯河，为市人大常委会委员、市政府组成部门主要负责人讲解新修订的《审计法》，并就贯彻实施提出见解，收到良好效果。自6月1日起，所有审计文书全部使用修订后的《审计法》有关条文作为审计执法依据，规范审计行为，严格审计程序，加大审计力度，提高了审计工作的质量和水平。
　　四是注重实效，认真组织开展“质量管理年”活动。按照市政府的要求，在全市审计系统开展了“质量管理年”活动。主要内容：围绕一个中心，即围绕经济建设中心开展审计工作。突出两大任务，即突出审计为维护国家财政经济秩序、提高财政资金使用效益服务；为促进党风廉政建设、保障国民经济和社会健康发展服务。完善三种机制，即完善培训机制，完善奖励机制，完善制约机制。实现四个创新，即审计理念创新，审计模式创新，审计方法创新，审计监督创新。加强五项建设，即加强审计队伍建设，加强审计法制建设，加强审计廉政体系建设，加强机关基础建设，加强精神文明建设。实现六大目标，即高质量完成75个年度审计项目计划；按照市委、市政府委托，完成30个经济责任审计项目；向市委、市政府及上级领导机关提交审计综合报告和审计要情20条以上，其中被市委、市政府领导批示10条以上；加快“金审工程”建设步伐，建立审计内网和专网，实现市局内网与省审计厅的联接；努力打造精品审计项目，创市级优秀审计项目8个，争创省级精品审计项目；党风廉政建设保持全市优秀单位称号，行风建设在社会评议中的位次前移，精神文明建设保持省级文明单位，争创国家级精神文明创建先进单位。经过一年努力，审计系统的各项工作得到了加强，取得了明显成效，受到了市政府的肯定。
　　五是监督到位，充分发挥职能作用。第一，抓住重点。突出本级预算执行、重点部门、重点资金、薄弱环节和经济责任审计，加大审计力度；第二，严查深究，对领导关注的问题，单位职工有反应的问题，违规违纪的个性问题，深入调查，做到现象问题查清，重点问题查准，个性问题查透，对与被审计单位有资金往来的二、三级单位都进行延伸审计。第三，认真整改。对每一个审计项目，都在审计报告中提出处理及整改建议，并作出审计决定依法处理，逐个项目、逐个单位、逐个问题进行跟踪落实，提高整改率。第四，规范程序。严格按照审计准则规定的审计程序，抓好程序关、复核关、处理关等各个环节。严格执行审计业务会议制度，审计处理处罚由审计业务会议集体研究决定，最大限度地体现审计执法的客观公正。
　　六是服务大局，强化审计成果利用。第一，对重点项目、重点问题，及时向领导汇报，举一反三，在更大范围内预防违规违纪问题发生。第二，要求审计人员坚持审计和审计调查相结合，查问题与综合分析相结合，对经济运行中存在的普遍性、倾向性问题，及时加工整理，写出综合性的审计报告和专报信息，为领导宏观决策提供服务。第三，根据审计查出的问题，与有关部门研究制定财务管理方面的规定或办法，维护财经秩序。市局机关全年为领导和有关部门提供宏观情况报告、要情专报、审计建议和审计信息158篇，被市领导和有关部门批采149篇，与有关部门联合研究制定了3个财务管理方面的规定和办法，为维护经济秩序，促进党风廉政建设，保障全市经济和社会事业健康发展做出了贡献。
　　七是打造根本，狠抓审计队伍素质提高。第一，强调班子成员做与时俱进的表率、秉公执法的表率、廉洁奉公的表率、弘扬正气的表率、顾全大局的表率。做到思想上统一，行动上协调，目标上一致，在干事创业中发挥作用，树立威信。第二，要求审计人员必须具有坚定的政治原则，必须具有熟练的业务技能，必须具有严明的工作纪律，必须具有优良的思想品德，必须具有高度的集中统一。履行职责，秉公执法，不负重托。第三，加强业务知识培训。出台了《关于进一步加强审计干部学习培训的意见》，选派后备干部和业务骨干参加省审计厅、市委组织部组织的专业学习培训，组织全体审计人员赴沿海发达地区参观考察，组织班子成员和科长赴省内外14个市地审计局学习经验，开阔了视野，提高了综合素质。第四，加强能力培养。引导审计人员注重宏观经济和重大方针政策的学习和研究，围绕经济建设中心的大局分析、研究问题，开展审计工作，增强了研究思考问题的广度和深度，增强了认识和把握问题的能力。第五，加强党风廉政建设。认真落实上级各项廉政规定，扎实推行“阳光审计”，坚持审前提醒制、进驻公告制、审中举报制、审后回访制，严格执行审计人员“十条禁令”。加强对审计项目真实性、准确性、审计处理合法合规性的审核，正确行使审计权力，全年没有发现一例违反审计规定的行为。第六，加强机关建设和管理。配置了40多万元的现代化办公设备；投资20多万元美化了办公环境；加强了办公楼院管理，保持了良好办公秩序；加强了财务管理，努力建设节约型机关；开展了法制和文明生活宣传教育，全方位提升文明单位形象。
　　一年来，虽然在各方面取得了一定的成绩，但也存在一些不足。对新形势下审计工作的重点、策略、方法的研究不够；在处理审计监督职能与维护漯河改革、发展、稳定大局之间的关系上有待进一步探索，抓审计整改的力度还需进一步加强；机关内部管理的各项规章制度还需在实践中进一步完善。
　　2007年，我们将坚持科学的发展观，以求真务实的精神，紧贴全市经济工作中心，充分发挥职能作用，进一步创新审计方法，规范审计工作程序，加强与有关部门的协调和配合，提升审计成果转化的层次和水平，全面加强审计队伍建设，为全市经济的健康稳定发展，做出更大的贡献。