交通银行办公室关于印发《交通银行分支行稽核处（科）长管理暂行办法》和《交通银行分支行稽核处（科）长工资费用管理暂行办法》的通知

	内容分类： 财务会计法	实 效 性：现行有效
	文    号：交银办[2002]140号	发文机关：
	发文日期：2002-07-22	生效日期：2002-07-22

各分支行：
　　为深化交通银行内部稽核体制改革，规范全行稽核工作的管理，根据《关于加强和改进稽核工作的若干意见》（交银发〔２００２〕５５号），总行制定了《交通银行分支行稽核处（科）长管理暂行办法》和《交通银行分支行稽核处（科）长工资费用管理暂行办法》。现将这两个办法印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇有新情况，请及时上报总行。

附：一交通银行分支行稽核处（科）长管理暂行办法

　　一、总则

　　第一条 为进一步深化交通银行内部稽核体制改革，加强对分支行稽核处（科）长（含主持工作的副处（科）长，下同）的管理，促进分支行稽核处（科）长更好地履行工作职责，根据《关于加强和改进稽核工作的若干意见》（交银发〔２００２〕５５号），特制定本办法。

　　第二条 分支行稽核处（科）长实行委派制。即管辖直属分行稽核处长由总行委派，辖属行稽核科长由管辖分行委派。

　　第三条 分支行稽核处（科）长由上级行聘任，履行监督职责，直接向上级行负责。

　　第四条 分支行稽核处（科）长在上级行领导下，履行稽核监督职责。管辖分行稽核处长负责对派驻行和辖属行进行检查，并对辖属行稽核科长进行业务指导和管理。直属分行和辖属分行稽核处（科）长负责对派驻行进行检查。根据上级行安排，稽核处（科）长也可参与对其他分支行的检查工作。

　　第五条 分支行稽核部门称稽核处（科），其负责人称稽核处（科）长。

　　第六条 分支行稽核处（科）长的工资、奖金、福利及经费等费用，由上级行下达，在派驻行列支，具体办法另行制定。
　　二、工作任务、职责及权限

　　第七条 工作任务
　　分支行稽核处（科）长组织稽核人员完成上级行下达的工作任务，对派驻行执行国家金融法律法规和各项规章制度的情况以及各项业务的合规性、风险性、效益性和会计核算的真实性、完整性进行稽核监督。对派驻行内部控制的全面性、审慎性、有效性和独立性进行检查和评价，并提出加强内部控制建议。按派驻行要求，对派驻行或辖属的分支行行长、副行长进行离任（责任）稽核。

　　第八条 工作职责及权限
　　１．主持派驻行稽核处（科）的工作，组织稽核人员实施稽核项目。
　　２．对派驻行稽核处（科）工作人员的晋升或处罚提出建议。派驻行根据干部管理权限按干部选拔任用工作的规定和程序办理。
　　３．派驻行稽核处（科）工作人员的调配，由稽核处（科）长提出建议和需求，与派驻行行长协商解决。
　　４．对派驻行稽核处（科）工作人员履行职责的情况进行考核，并向派驻行提出稽核处（科）工作人员奖金分配的建议。派驻行根据稽核处（科）长提交的考核结果和分配建议向稽核处（科）工作人员发放奖金。奖金分配原则上不低于派驻行同级干部的平均水平。
　　５．列席派驻行行务会议、资产负债管理例会和业务情况分析会议。
　　６．调阅派驻行行长办公会、贷款审查委员会、风险资产审查委员会等会议记录及信贷、财会等各类业务文件和会计、统计资料。派驻行应予以积极配合。
　　７．制定派驻行稽核工作计划并报上级行稽核部门审批。
　　８．制定派驻行稽核工作制度、规定的实施细则，并报上级行稽核部门备案。
　　９．签发稽核工作方案和稽核检查后形成的稽核报告。稽核报告在报上级行稽核部门（辖属行的稽核报告还应报管辖行行长）的同时送派驻行行长。
　　１０．督促被检查行落实整改措施和上级行批示意见。
　　１１．对检查中发现的违规违纪问题提出处理建议。
　　１２．保持与派驻行行长的沟通。及时向上级行稽核部门和派驻行行长反映派驻行工作中出现的重大问题，凡涉及派驻行行长的应直接向上级行反映。
　　１３．保持与当地中国人民银行、国家审计机关、财政专员办事处等外部监管部门有关稽核审计工作的业务联系，落实外部监管部门对派驻行稽核审计的意见。
　　１４．按季向上级行稽核部门报告工作。

　　第九条 忠于职守，坚持原则，遵守稽核人员的职业道德，执行国家金融法律法规及稽核规章制度；实事求是，客观公正地反映稽核检查中发现的问题。

　　第十条 分支行稽核处（科）长违法违纪、徇私包庇、弄虚作假、严重失职或知情不报的，应按情节轻重、后果大小给予严肃处理，触犯刑律的移送司法机关处理。
　　三、任职条件及聘任程序

　　第十一条 上级行根据任职条件聘任分支行稽核处（科）长。其中，总行聘任管辖直属分行稽核处长；管辖分行聘任辖属行稽核科长，并报总行稽核部备案。

　　第十二条 分支行稽核处（科）长的拟聘人选，由上级行稽核部门提名，组织人事部门会同稽核部门考察，按干部选拔任用工作的规定和程序聘任。

　　第十三条 分支行稽核处（科）长应具备下列任职条件：
　　牢固树立对总行一级法人负责的思想，具有防范和化解风险，促进交行改革和发展的责任感。爱岗敬业，遵守稽核人员职业道德，坚持原则，实事求是，公正廉洁。熟悉国家经济金融政策、法律法规和中国人民银行、交通银行的规章制度。掌握金融稽核审计理论及实务。了解交通银行各业务部门职责和业务特点。具有较强的组织协调能力、综合分析能力、监督指挥能力和语言、文字表达能力。从事银行工作５年以上，其中，从事稽核工作一般３年以上。任派驻行部门副职或相当职务２年以上，一般应具有大专毕业以上学历和中级以上技术职称。
　　四、人事管理

　　第十四条 分支行稽核处（科）长的人事、党团和工会关系等由上级行委托派驻行管理。

　　第十五条 分支行稽核处（科）长的聘用期一般为３年。
　　上级行亦可根据工作需要或工作考核结果缩短聘用期或解聘，聘用期届满符合条件的可以续聘。

　　第十六条 分支行稽核处（科）长达到退休年龄时，视同聘用期届满办理解聘手续，并在派驻行办理退休手续。

　　第十七条 因故不再担任分支行稽核处（科）长的，仍由派驻行安排工作。

　　第十八条 根据工作需要，分支行稽核处（科）长可交流到总行或其他分支行工作。
　　五、考核、奖励、调资晋级及职称评聘

　　第十九条 分支行稽核处（科）和稽核处（科）长不参加派驻行的考核。稽核处（科）长、稽核部门的工作人员全年各种奖金由派驻行按不低于机关平均水平的标准发放。年终，各稽核处（科）长根据上级行对本处（科）的工作评价提出方案，请派驻行给予处（科）内工作人员一定的奖励和处罚。

　　第二十条 对分支行稽核处（科）长的年终考核，由上级行稽核部门会同人事教育部门进行，具体要求如下：
　　１．凡负责派驻行当年稽核工作半年以上的分支行稽核处（科）长为本办法年度考核的对象。
　　２．稽核处（科）长须撰写述职报告，并在规定的时间内递交上级行。
　　３．上级行经考核后对稽核处（科）长的工作作出评价，并填写《考核意见表》。
　　４．年度考核等第分优秀、称职、欠称职和不称职，对欠称职和不称职的由上级行给予相应的处罚。管辖分行须将对辖属行稽核科长的考核结果报总行稽核部备案。

　　第二十一条 上级行对分支行稽核处（科）长的年度考核应听取派驻行意见。

　　第二十二条 根据年度考核结果，凡称职的都可获得上级行发放的年度激励奖，奖励费用由上级行另行下拨。具体奖励办法如下：
　　１．获奖的基本条件。获奖者必须是年度考核优秀和称职的。
　　２．激励奖等级设一、二、三、四等奖。其中，一等奖占１０％，考核须为优秀；二等奖占１５％；三等奖占２５％；四等奖占５０％。
　　３．管辖直属分行稽核处长获奖名单，由总行稽核部商人事教育部审定；辖属行稽核科长获奖名单，由管辖分行稽核处商人事教育处审定，报总行稽核部备案。

　　第二十三条 调资晋级
　　上级行人事教育部门依据稽核部门对分支行稽核处（科）长考核的情况，按有关规定调资晋级。

　　第二十四条 高级专业技术任职资格的评定
　　分支行稽核处（科）长高级专业技术资格的评定，由上级行申报。
　　六、附则

　　第二十五条 本办法由交通银行总行稽核部、人事教育部负责解释、修改和补充。

　　第二十六条 本办法自颁布之日起实行。

附：二交通银行分支行稽核处（科）长工资费用管理暂行办法

　　第一条 为了深化交通银行内部稽核体制改革，进一步规范分支行稽核处（科）长（含主持工作的副处（科）长，下同）工资福利待遇的管理，根据《关于加强和改进稽核工作的若干意见》（交银发〔２００２〕５５号）和《交通银行行员管理暂行规定》，特制定本办法。

　　第二条 本办法适用于交通银行内部稽核体制改革后，受总行和管辖分行委派的分支行稽核处（科）长。

　　第三条 分支行稽核处（科）长的工资关系保留在派驻行。

　　第四条 分支行稽核处（科）长的行员等级工资按交通银行现行规定办理。

　　第五条 分支行稽核处（科）长的各类奖金（含年终奖）发放标准原则上不低于派驻行机关同级干部的平均水平，其津贴按派驻行规定执行。

　　第六条 分支行稽核处（科）长的社会养老保险费、失业保险费、医疗保险费、住房公积金等由派驻行负责缴纳，个人缴费部分由派驻行在其本人工资中代为扣缴。派驻行未实行医疗保险的，按照派驻行医疗费报销办法执行；派驻行已实行医疗保险的，按照当地医疗保险办法执行。

　　第七条 分支行稽核处（科）长按派驻行职工住房分配货币化办法，享受同级干部标准的住房分配货币化待遇。

　　第八条 稽核处（科）长在年度考核中被评为优秀和称职的，可获得上级行的奖励，奖金分别由总行和管辖分行另行核发。

　　第九条 分支行稽核处（科）长到龄退休后，由派驻行负责管理，待遇和派驻行同级干部一视同仁。

　　第十条 管辖直属分行稽核处长的工资、费用指标由总行下达，辖属分支行稽核科长的工资、费用指标由管辖分行下达。稽核处（科）长的工资、费用在派驻行列支，派驻行在财务指标考核计算人均利润时，将稽核处（科）长从平均人数中扣除。

　　第十一条 分支行稽核处（科）长岗位变动不再担任现职的，不执行本办法规定。

　　第十二条 本办法由总行人事教育部、财务会计部和稽核部负责制定、解释和修改。

　　第十三条 本办法自下发之日起实行。

中国交通银行
2002年7月22日