关于荆州市2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告

	内容分类： 财务会计法	实 效 性：现行有效
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	发文日期：2009-02-12	生效日期：2009-02-12

　受市人民政府的委托，向大会书面报告荆州市2008年预算执行情况和2009年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2008年预算执行情况
　　2008年，全市财政部门在各级党委、政府的正确领导下，在各级人大的监督下，在各级政协的关心和各方面的支持下，牢固树立科学发展观，积极应对各种挑战，狠抓增收节支，深化财政改革，规范财政管理，财政收入规模创历史新高，财政预算执行情况明显好转，财政保障能力进一步增强。
　　全市预算执行情况：2008年全市实现财政收入（不含社保费收入）为420151万元，占预算395055万元的106.35%，比上年决算数（下同）增长23.26%。其中：地方一般预算收入187061万元，完成预算的109.67%，比上年增长22.72%。全市地方一般预算支出执行660913万元（不含社保基金支出，下同），占预算的137.10%，比上年决算数增长26.34%。全市财政收支初步平衡结果：财政总收入937650万元，其中：地方一般收入187061万元，上级补助收入703859万元（税收返还43918万元，原体制补助477万元，调整财政体制基数返还22084万元，调整工资补助106580万元，农村税费改革转移支付补助93202万元，一般转移支付补助105915万元，缓解县乡财政困难补助34196万元，农村义务教育转移支付补助31629万元，农村义务教育“普九”债务激励性转移支付补助22164万元，专项补助239477万元，结算补助3882万元，企业划转补助-106万元），上年结余41790万元，调入资金4940万元。财政总支出931560万元，其中：当年地方一般预算支出661935万元，体制上解省支出21145万元，专项上解省支出7731万元，出口退税超基数上解1252万元；收支相抵，全市年终滚存结余6090万元，减去结转下年支出3997万元，净结余2093万元。
　　市本级预算执行情况：2008年市本级实现财政收入93019万元，占预算84789万元的109.71%，比上年决算数（下同）增长28.12%；其中地方一般预算收入完成51476万元，占预算46161万元的111.51%，比上年增长26.37%。分征收部门完成情况：国税完成43966万元，占预算的106.57%，比上年增长26.01%；地税完成32784万元，占预算的108.97%，比上年增长27.61%；财政完成16269万元，占预算的120.96%，比上年增长35.33%。社保基金收入完成57284万元，占年初计划的116.27%，比上年增长94.35 %。
　　市本级地方预算支出执行128036万元，占预算94351万元135.70%，增加33685万元，占调整预算数127017万元的100.81%。2008年市本级支出增长原因：一是城市建设维护费、教育费附加、国有资产收益、捐赠收入等列收列支项目增加4688万元；二是四湖流域综合治理工程、污水处理工程及农村水利基础设施建设等专项转移支付资金按照文件规定的项目安排支出21712万元；三是增列还贷支出4000万元，补充中小企业担保公司资本金300万元；四是预发第二步津补贴增支665万元；五是城市建设资金增支1000万元；六是安排政府专项工作如第二届世界华商500强高峰论坛、水利系统改制等经费及奥运圣火传递活动经费1280万元。
　　支出分项目执行情况如下：
　　一般公共服务20777万元，完成年初预算的116.58%；
　　公共安全18763万元，完成年初预算的118.50%；
　　教育11125万元，完成年初预算的111.72%；
　　科学技术1445万元，完成年初预算的101.62%；
　　文化体育与传媒2677万元，完成年初预算的138.42%；
　　社会保障和就业6632万元，完成年初预算的101.27%；
　　医疗卫生7514万元，完成年初预算的146.04%；
　　环境保护1401万元，完成年初预算的120.15%；
　　城乡社区事务5359万元，完成年初预算的106.60%；
　　农林水事务26324万元，完成年初预算的567.57%；
　　交通运输832万元，完成年初预算的256.00%；
　　工业商业金融等事务6396万元，完成年初预算的99.02%；
　　其他支出16579万元，完成年初预算的104.26%；
　　基金支出2212万元，完成年初预算的101.93%。
　　市本级财政收支初步平衡情况是：财政总收入144778万元，其中：地方收入54024万元，税收返还19103万元，工资性转移支付补助23780万元，原体制补助477万元，调整财政体制核定基数返还2783万元，一般转移支付补助30480万元，农村税费改革转移支付补助1347万元，结算补助9385万元，义务教育转移支付204万元，上年结转收入3195万元。财政总支出146778万元，其中：本级支出128036万元，上解支出18742万元。收支相抵后，支大于收2000万元，与年初预算缺口持平。

　　二、2008年财政部门做的主要工作和特点
　　为了确保财政预算任务的完成，荆州市财政部门转变理财观念，变被动理财为主动理财，变被动服务为主动服务，用新眼光、新视角、新方法聚财生财，做大财政蛋糕，完善公共财政体系。在财政决策上，主动为市委、市政府当好参谋，在债务管理、部门预算改革、落实收支两条线、加强财政监督等方面，提出了一些新的思路，采取了一些行之有效的办法。财政各项工作迈出了新步伐，取得了新突破。2008年，财政部门重点抓了以下几项工作：
　　（一） 强化收入征管 财政收入取得新突破
　　2008年，面对全球金融危机和国内经济由过热急剧向过冷转变的复杂经济环境，市委、市政府沉着应对，正确决策，通过狠抓工业兴市战略，工业生产能力逐步形成与释放，工业经济驶入快车道，全市经济保持了增长速度较快、效益较好的态势。在此基础上，全市财税部门依法加强收入征管，确保了收入应收尽收，及时足额入库。2008年全市财政收入实现了历史性突破，财政总收入首次突破42亿元大关，达到42.02亿元，比上年增长23.26%；实现地方一般预算收入18.71亿元，比上年增长22.72%，增长速度分别高于全国、全省3.7个和2.4个百分点。全市财政收入达到建市以来最快的增长时期。
　　（二）大胆创新机制 财政改革取得新成效
　　继续深化以部门预算为重点的财政改革。市直88个部门276家行政事业单位实行了规范的部门预算，覆盖率达到100%。1-4类预算单位严格实行非税收入与部门收支彻底脱钩，公用经费保障水平大幅提高，长期以来反响强烈的单位间分配苦乐不均现象得到有效缓解。同时，财政其他改革也进一步深化：市直所有与财政有经费领拨关系的预算单位全部纳入了国库集中支付；收支两条线管理更趋完善；政府采购工作迈上新台阶，全年完成政府采购额8.21亿元，节支率达到9.85%。
　　（三）主动当家理财 收支管理开创新局面
　　荆州市财政部门积极转变理财思路，主动为政府当家理财，把财政工作放在全市经济发展的大背景中审视和把握，谋大事、解难事、办实事，有效缓解了财政困难局面。一是加大向上争取资金力度。全年中省拨付我市各种专项资金33.78亿元，比上年增长69.88%，其中：市直7.65亿元，比上年增长118.97%。二是加大债务管理工作力度。2008年共回收债权3165万元。归还各种借款14854万元，争取了财政部对我市国债转贷资金5151万元的豁免政策。三是努力解决单位的实际困难。2008年，市财政局主动为市直行政事业单位服务，对市公安局、检察院、法院、国资委、建委、沙市区公安局、交警支队等单位实行上门服务，现场办公。对民主党派、人民团体、文化体育、宗教协会提出的要求，及时安排专人调查了解，对花钱不多，又产生较好工作效果的事情及时请示市政府，尽量解决。四是多方筹措资金加强对全市重点工作的保障。筹措资金1751万元保障了奥运圣火在荆州的成功传递；筹措资金350万元，保障了第二届全球华商500高科技论坛暨荆州经贸洽谈会在荆州成功举办；筹措资金1752万元（3年5521万元）支援四川灾区人民灾后重建。
　　（四）积极发挥职能 服务经济发展呈现新势头
　　认真落实科学发展观，积极探索新形势下财政服务经济发展的有效途径。一是发挥财政职能作用，促进企业快速发展。市直投入930万元，推进企业技术创新，扶持壮大新兴产业，培植新的经济增长点；积极向上争取资金，全年累计争取上级支持企业项目资金6000多万元；针对全球金融危机对我市企业的影响，市财政局通过向上争取调度资金及利用财政间歇资金，主动为企业提供帮助和服务，与企业共克时艰，促进工业经济持续较快增长。二是发挥财政对农业的扶持功能，促进农业增效、农民增收。全市落实财政支农预算38210万元，比上年增长27.1%。争取上级各类专项资金86153万元，重点支持了“优质水稻提升工程、水产业壮大工程、畜牧业振兴工程”等“三大工程”；累计投入农业综合开发资金10096万元，支持了23个项目区的建设；认真执行各项惠农补贴政策，发放粮食直补等各类补贴资金6.6亿元，400万农民享受到党的惠农政策。三是发挥财政的社会保障职能，确保社会稳定。全市社会保险参保人员达183万人次，社保面进一步拓宽；筹措资金1.5亿元，积极支持就业再就业工作；安排资金3000多万元，推进荆州城区低收入家庭住房保障工作，城镇低保制度进一步完善；新型农村合作医疗实现了全覆盖，农村低保工作稳步推进；贯彻落实义务教育经费保障政策，全市义务教育阶段学生近65万人全部免除了学杂费。
　　（五）打造阳光财政 财政管理覆盖新领域
　　2008年，市财政局创新财政监督工作思路，主动将监督关口前移，形成了事前审核、事中监控、事后检查全程覆盖的财政监督新机制。加大了非税收入、政府性基金收入征缴、税收征管质量的检查。加大对政府收支分类改革执行情况、行政事业单位国有资产管理情况、政府采购管理情况、工资及津补贴政策执行情况等的监督检查。全面启动了财政投资评审工作，全年共评审财政投资项目127个，评审资金3.3亿元，审减投资3400万元。形成了编制、执行、评审三足鼎立的监管格局。

　　三、2009年预算草案
　　2009年全市和市本级预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，以科学发展观为指导，认真落实全省、全市经济工作会议精神，紧密围绕市委、市政府解放思想、促进荆州科学发展的总体战略，在保增长、促发展上下功夫。按照积极财政政策要求，发挥财政职能作用，依法加强税收和非税收入征管，加大向上争取资金的力度，增强财政实力；进一步深化财政改革，加强财政监管，不断提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性；进一步调整和优化财政支出结构，大力压缩一般性开支，保证重点支出。
　　按照上述指导思想，市本级及各县市区对2009年的预算进行了安排。汇总的全市预算为：全市财政总收入474158万元，比上年完成数增长12.85%，其中：地方一般预算收入211427万元，比上年完成数增长13.03%；全市财政总收入低于一般预算收入的增长幅度，是由于2009年基金收入（主要是国有土地出让金收入）下降39.67%影响所致。全市财政地方一般预算支出574686万元（不含省专款），比上年预算数增长17.95%；全市财政预算支大于收2000万元。以上收支计划是上报汇总数，各县市区的预算以同级人大审查批准的为准。下面重点报告市本级预算草案：
　　（一）预算收入
　　2009年财政收入（不含社保费收入）安排107282万元，比上年收入决算数93019万元增长15.33%。其中：地方一般预算收入59045万元，比上年实际完成增长14.70%。
　　分部门：国税安排49673万元，增长12.98%；地税安排38555万元，增长17.61%；财政安排19054万元，增长17.12 %。
　　分级次：地方收入安排62645万元，比上年增长15.96%。上划省级收入安排9565万元，比上年增长15.49%；上划中央收入安排35073万元，比上年增长14.20%。
　　分主要税种情况：
　　增值税33355万元，比上年增长13.8%；
　　消费税3225万元，比上年增长7%；
　　营业税23901万元，比上年增长17.75%；
　　企业所得税17150万元，比上年增长17.29%；
　　个人所得税5121万元，比上年增长20.04 %；
　　其他工商税2879万元，比上年增长12.99%；
　　专项收入安排2288万元，比上年增长5.68%；
　　罚没收入7000万元，比上年下降27.01%；
　　行政事业性收费收入4300万元，比上年增长760.00%；
　　国有资本经营收入-1799万元，比上年增长11.26%；
　　国有资源有偿使用收入3300万元，比上年增长282.83%；
　　基金收入3600万元，比上年增长41.29%。
　　（二）预算支出
　　2009年市本级财政预算支出111262万元，比上年预算数（下同）94351万元增加16911万元，增长17.92%。
　　具体的支出项目为：
　　基本公共管理与服务22627万元，比上年增长26.96%；
　　公共安全17314万元，比上年增长9.35%；
　　教育11029万元，比上年增长10.76%；
　　科学技术1575万元，比上年增长10.79%；
　　文化体育与传媒2342万元，比上年增长21.12%；
　　社会保障和就业7141万元，比上年增长9.04%；
　　医疗卫生6206万元，比上年增长20.62%；
　　环境保护1399万元，比上年增长20.00%；
　　城乡社区事务5768万元，比上年增长14.73%；
　　农林水事务5298万元，比上年增长14.22%；
　　交通运输793万元，比上年增长143.98%；
　　采掘电力信息等事务7462万元，粮油物资储备及金融监管等事务687万元，两项合计增长26.18%；
　　其他支出18520万元，比上年增长16.46%。主要项目为：还贷准备金5000万元，工调增资（含义务教育学校绩效工资）4400万元，预留公务员津补贴2400万元，预备费3326万元，未分解落实到单位的行政性收费3000万元；
　　基金支出3100万元，比上年增长42.86%。
　　（三）平衡情况
　　当年财政预算收入总计128004万元，其中：地方收入62645万元，税收返还收入19103万元，调整财政体制省核定基数返还补助2783万元， 调整工资转移支付补助23780万元，农村税费改革转移支付1347万元，一般性转移支付8869万元，结算补助9000万元。当年财政支出总计130004万元，上解支出18742万元（体制上解17988万元，结算上解585万元，出口退税超基数上解169万元），本级支出111262万元，其中地方一般预算支出108162万元。支大于收2000万元。
　　2009年，进一步实行规范的部门预算，部门预算草案将报市人大常委会审批。在人大常委会未审批之前，各部门暂执行市财政局下达的部门预算控制数。

　　四、坚定信心，迎难而上，确保完成2009年预算任务
　　从去年下半年特别是9月份以来，国际经济形势急剧恶化，由美国引发的金融危机席卷全球，对我市经济的影响正在逐步显现，全市经济运行中不稳定不确定的因素增多，2009年可能是经济形势最为困难的一年，完成好2009年预算收支目标任务更加具有十分重要的意义。面对当前严峻的经济形势，财政部门要从困难中看到希望，从危机中寻找机遇。要围绕“保增长、促发展”的要求，坚定不移地把思想统一到中央、省委、省政府应对金融危机采取的措施上来，统一到市委、市政府对经济工作的决策上来，统一到落实科学发展观对财政工作的要求上来，认真落实积极财政政策，深化改革、强化管理，确保全年财政工作目标的完成。
　　（一）认真落实积极财政政策，积极应对金融危机挑战，推动经济平稳较快增长
　　紧紧围绕扩大内需、促进经济平稳较快发展的各项政策措施，积极主动履行财政职能，把握国家实施积极的财政政策提供的机遇，推进拉动内需的财政性投资和项目的落实，统筹安排配套资金，确保投资资金早到位、早产生效益，促进全市经济平稳较快发展。充分发挥中央、省财政专项转移支付资金的使用效率，引导扩大投资规模。加强对民间投资的鼓励和引导，积极调动社会资金投向政府鼓励的项目和领域，拉动社会投资。充分利用鄂西生态文化旅游圈建设、仙洪新农村建设试验区搭建筹融资平台，积极争取财税政策支持。
　　（二）不断完善财政管理政策，积极支持经济发展方式转变，培植新的经济增长点
　　完善促进经济发展方式转变的财政政策和体制机制，大力支持节能减排，推动循环经济和“两型产业”的发展。加大对自主创新和产业升级的支持力度，制定和落实财政科技投入政策和财税支持政策，促进自主创新、科技进步和科研成果转化，提高我市产业技术水平和产品的市场竞争能力。加大财政科技投入力度，保障重大科技专项实施。落实支持中小企业发展的税收优惠政策，完善担保体系，帮助中小企业融资。进一步完善扶持民营经济发展的财税政策，促进全民创业，加快民营经济发展。切实管好用好促进产业集群发展激励性转移支付、中小企业发展等专项资金，推进新型工业化，培植新的增长点，增强经济发展的后劲和活力。
　　（三）坚持改进财政管理，切实加强收入征管，确保财政收入稳定增长
　　进一步完善财、税、银综合协调机制，把握收入动向，强化征管手段，创新征管模式，确保应收尽收，把经济发展的成果实事求是地反映到财政增收上来。不断完善非税收入管理办法，规范收缴程序，实施动态监控，坚决取消执收单位过渡性账户，使所有非税收入直接缴入国库或财政专户。强化国有资产经营收益管理，全面推进行政事业单位资产管理，将“非转金”收入全部纳入预算管理。同时，进一步提高财政收入质量，将财政收入增长与可用财力增加有机结合起来，做到依法治税、征管适度。
　　（四）不断深化财政改革，调整优化支出结构，努力提高财政保障能力
　　进一步细化预算编制，完善部门预算编制方法，提高部门预算编制的科学性、准确性、完整性，对公务员和参公管理预算单位坚持实行收支脱钩。进一步增强财政保障能力，切实保证个人政策性支出，逐步提高公用经费支出标准，有效克服部门之间的苦乐不均。完善项目评审办法，规范项目经费管理，不断提高财政资金使用效率。进一步完善国库集中收付办法和配套措施，确保财政性资金全部实行国库集中收付。加强对政府采购各个环节的管理和监控，进一步促进政府采购公开、公正、规范运作。创新思路、创新手段、创新办法，努力加强行政事业单位资产管理，做到资产管理与财务管理相结合，资产管理与预算管理相结合，促进国有资产保值增值，提高国有资产使用效益。强化支出管理工作，优化支出结构。对干部教师工资及津贴补贴、机关正常办公经费及公检法司执法经费、弱势群体的补助及救济等重点支出必须坚决保证。对出国经费、招待费、会议费、参观考察费等一般性支出，要坚决压缩，严格管理。进一步调整支出结构，挤出资金用于支持社会主义新农村建设、“工业兴市”和解决民生问题。
　　（五）着力整合政府资源，不断加大民生投入，把改善民生作为财政工作的落脚点
　　进一步完善和落实实施农村义务教育经费保障机制改革和免除城市义务教育阶段学生学杂费政策，逐步提高中小学公用经费水平。支持科技基础平台和文化教育平台建设，扶持我市文化产业发展。推动建立并完善制度统一、标准有别的城乡居民最低生活保障制度。进一步完善失业保险制度，认真落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等促进就业的财税政策。全面实施新型农村合作医疗，扩大城镇居民基本医疗保险覆盖面，妥善解决关闭破产企业退休人员基本医疗保障问题，继续开展城乡一体化医疗保险体系试点，促进基本公共卫生服务逐步均等化。加大对廉租住房建设支持力度，加强廉租住房保障资金管理，完善住房公积金财政监督机制。深入推进农村综合改革，积极落实各项涉农惠农补贴。
　　（六）不断改进财政管理方式，努力完善财政体制机制，着力提高财政管理水平
　　建立完整的综合财政预算体系，逐步构建由公共财政预算、国有资本经营预算、政府性基金预算和社会保障预算组成的有机衔接的综合财政预算体系。加强行政事业单位资产管理，尽快研究制定资产配置、使用、处置等方面的管理制度体系，逐步建立资产管理与预算管理有效结合的工作机制。根据中、省财政实行县级财政基本保障政策调整的实际，加快荆州城区事权改革工作的步伐，理顺城区事权，下划事权和财权，以利最大程度的争取中省财政转移支付政策和资金，缓解荆州城区财政保障困难的现状，促进城区经济事业的协调发展。进一步加强政府债务管理，逐步建立政府性债务预算制度，实行债务项目预算报告、审批、绩效考评和监督，对债务资金的借、用、还进行全过程监管，建立债务偿还机制，完善还债准备金制度，加大债务催收力度。
　　（七）进一步完善财政监督体系，加大监督检查力度，积极打造阳光财政
　　继续加强财政法制建设，加大财政执法检查工作力度，加强财政法制宣传。建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理的有机融合。进一步加大财政监督检查工作力度，加强对财税政策执行情况、财政资金使用管理和部门预算执行情况的检查，特别要强化对涉及民生、关系群众利益和扩大内需项目的财政资金的跟踪检查。建立健全行政问责制和部门、地区及单位的利益追究机制，加大对违规问题的处理处罚和信息披露力度。加大会计监督检查力度，不断改善执业环境。进一步推进政务公开，提高公开信息质量和数量，积极打造“阳光财政”，自觉接受社会各界监督。

湖北省荆州市财政局
2009年02月12日