中共北京市纪委、北京市监察局、北京市财政局、北京市审计局关于做好“小金库”专项治理重点检查工作的通知

	内容分类： 财务会计法	实 效 性：现行有效
	文    号：京纪发[2009]15号	发文机关：
	发文日期：2009-08-18	生效日期：2009-08-18

各区县纪委、监察局、财政局、审计局、各纪工委，市委、市政府各部委办局纪委（纪检处）、监察处，市纪委监察局各派驻纪检组、监察处，各市属高校纪委、监察处、财务处：

　　根据《关于在北京市党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法》（京纪发[2009]13号，以下简称《实施办法》），自2009年7月中旬，北京市“小金库”专项治理工作进入重点检查阶段。为做好北京市党政机关和事业单位“小金库”专项治理的重点检查工作，现将有关事项通知如下：

　　一、重点检查的时间安排
　　各区县、各部门在自查自纠基础上组织开展重点检查。重点检查阶段自2009年7月中旬至2009年10月底。市级重点检查分两个阶段进行，第一阶段开始时间为7月15日，以财政监督部门检查为主；第二阶段开始时间为8月15日，以审计部门检查为主。

　　二、重点检查的对象和内容
　　市、区县两级治理“小金库”工作领导小组办公室要按照《实施办法》组织开展重点检查，重点检查面不低于纳入治理范围单位总数的5%，重点领域、重点部门和重点单位检查面不低于20%。各区县要将教育、卫生、交通、民政等与人民群众利益密切相关的部门和单位列入重点检查对象。同时，市、区县各所属部门要于2009年9月30日前，组织完成对本级及所属单位进行重点检查工作，重点检查面不低于纳入本次治理范围单位总数的30%。在检查组进驻前，各部门、各单位重点检查出的问题在处理上仍以自查对待。特别要对与本部门有隶属关系的宾馆、饭店、培训中心、招待所、出版社等单位进行重点检查。尤其对以会议费名义或将会议费使用余额存入宾馆、饭店、培训中心、招待所而形成的“小金库”进行重点检查；对于自查自纠不深入、走过场的地区和部门，特别是对于自查自纠结果为零的地区、自查自纠结果为零且下属单位较多的部门，要进行重点检查或督导其开展重点检查；对于有线索比较明确的群众举报（含上级单位转办的信访件）的部门和单位要进行重点检查。
　　重点检查的主要内容：是否存在《实施办法》中所列示的“小金库”存在的七种主要表现形式。
　　组织开展重点检查的检查报告及报表要逐级上报。各区县、各部门汇总后，分别填制《区县“小金库”重点检查情况统计表》和《市级“小金库”重点检查情况统计表》（见附件），于2009年10月30日前报送北京市治理“小金库”工作领导小组办公室。同时报送电子文档。

　　三、重点检查的主要方法
　　各区县、各部门可以根据实际情况制定检查计划，从检查收入、支出、对外投资、票据、银行账户以及延伸检查下属单位及往来单位方面入手，采用突击盘存、收入核实、支出追查、清查票据、审阅相关资料、现场勘察、延伸检查等多种方法，同时充分利用举报线索开展“小金库”重点检查工作。

　　四、重点检查阶段的督导
　　各区县要统筹协调，精密组织，认真做好重点检查工作，于2009年8月10日前将重点检查工作方案和重点检查单位名单报送北京市治理“小金库”工作领导小组办公室，并于每月的10日和25日向市纪委自律室报送举报受理的情况。为推进我市“小金库”重点检查工作扎实有效地开展，市纪委、市监察局、市财政局、市审计局将联合组成督导工作组，有选择、有重点地深入检查一线，对工作落实情况进行检查，并对发现的问题予以纠正，对典型问题将进行通报。

　　五、重点检查的工作纪律
　　检查人员要秉公执法，廉洁自律，严格依法实施检查，不得接受被检查单位赠送的礼品、礼金、有价证券等财物。

　　附件：市级“小金库”重点检查情况统计表

中共北京市纪委
市监察局
市财政局
市审计局
2009年08月18日