2026年企业常见税务风险防范

活动背景：

《增值税法》2026年1月1日实施，当前税收征管进入“以数治税”新阶段，税务监管手段持续升级，各级税务征管局、稽查局、大企业局及审计署、总局特派办、财政部各省监管局形成多维度、穿透式监管体系，对企业的税务合规要求大幅提升。面临“双随机、一公开”税务稽查、大企业“总对总”风险评估等各类税务检查，涉税风险防控压力显著增加。

为帮助企业精准把握新监管形势，明确税务检查要点，掌握税务检查应对方法，规避涉税风险，F-Council特邀税务专家刘老师开设本课程。

分享嘉宾：

刘老师

刘老师拥有30 年资深财税实战经验，兼具20 年国家级税务征管系统从业经历与 10 余年头部税务师事务所高管经验，曾任职国家税务总局河北省税务局（国家级税务征管机构）税政/稽查/征管/法规多部门核心岗位。是业内少有的“税务监管端 + 企业服务端” 双视角财税专家，深耕财税培训领域多年，入选国家税务总局教育培训师资库，也是国家税务总局首批全国税务领军人才、国家税务总局培训师资库人才。

活动议程：

08:30 签到

09:00 主持人开场

09:05 活动正式开始

一、         税务监管的基本态势

1.    税务监管机构及监管职责

l 税务系统机构：风险局、稽查局、特派办

l 外部监管机构：审计署、财政部监管局

2.    税务检查方式

l 税务总局：2026强基工程、以数治税

l 大企业监管：“总对总”穿透式

l  税务稽查：“双随机、一公开”

3.    大企业风险评估核心手段

l 风险评估主要方式

l 风险推送的数据来源

l 风险推送核心数据指标

l 重点核查实务

4.    双随机稽查核心方法

l 企业自查与重点检查结合模式

l 直接进场检查模式

5.    2026年税务检查的重点和方向分析

l 重点行业的税务检查

l 重点人群的税务检查

二、         税务检查的应对指南

1.    事前应对：准备与自查

l 应对原则：重视、专业

l 资料准备：逻辑严密、资料齐全

l 全面自查：分类管理

2.    事中应对：沟通与配合

l 专人对接

l 充分沟通

3.    事后应对：权利维护与争议解决

l 听证流程

l 行政复议

l 行政诉讼与国家赔偿相关权利主张

三、         企业税务风险防范应对

1.     企业核心涉税风险识别

2.     企业全流程税务风险应对措施

l 事前防控；

l 事中应对；

l 事后补救；

四、         企业常见税务风险项目剖析

1.     增值税纳税义务时间辨析

2.     税收优惠政策享受需防风险：重药控股补税案例

3.     研发加计的税务风险问题：监管重点风险较多

4.     高新技术企业面临的税务风险：取消资格追溯补税

5.     政府补贴项目的稽查要点：增值税、企业所得税的处理

6.     进项抵扣引发的巨额补税：金龙鱼4.72亿元补税的警示

7.     无偿划转的“陷阱“：山东黄金7.38亿元补税风波

8.     补充医疗保险全国排查：企业所得税、个人所得税联动

9.     医药行业稽查重点分析：营销费用、CSO与发票合规

10.  异常扣税凭证的防范与应对

16:30互动问答

17:00活动结束