合同税务风险与应对策略

活动背景：

在企业的日常经营中，合同是经济活动的重要载体。从合同签订时的纳税义务界定，到履行过程中的发票开具、款项收付，再到合同变更、终止时的税务处理，每一个环节都可能因涉税条款约定不明或不合规，给企业带来多缴税款、税务处罚甚至法律纠纷等问题。​随着税收政策不断更新，税务监管日益严格，企业面临的税务环境愈发复杂。财务人员作为企业税务管理的核心力量，亟需深入了解合同涉税风险，提升风险防控与应对能力。

此次活动，F-Council邀请到环球律师事务所合伙人马律师，精准识别财务合同中的涉税风险点，掌握有效的风险防范与应对策略，从而降低企业税务风险，保障企业稳健发展。

价值要点：

Ø 掌握财务管理相关法律知识

Ø 日常工作中规避潜在合同风险

分享嘉宾：

环球律师事务所合伙人 马女士

马律师从事税务业务超过10年，主要执业领域包括税务争议解决、境内和国际税收筹化、税务咨询转让定价等。马律师尤其擅长处理复杂的涉税交易和税务争议解决案件。

在涉税争议解决方面，马律师代理过多起涉税刑事案件、行政诉讼和行政复议案件、涉税民事纠纷案件及税务稽查、检查应对案件，对企业与税务机关的争议解决具有丰富的经验，并谙熟国内的税务稽查程序、稽查局的关注点和案件查处思路。

马律师被《亚太法律500强》评为2024年度税务领域特别推荐律师，并多次受邀为多个税务机关、行业协会等机构和企业开展税务稽查、国际税、基金、REITS、投融资、税收与法律等税务主题讲座。马律师现为上海律协财税与海关专业委员会委员。

活动议程：

13：30 主持人开场

13：33 正式开始分享

一、合同税务风险基础与核心条款

1、合同税务风险概述

2、合同与税务的关联、常见涉税争议类型

Ø 增值税、企业所得税、印花税

3、合同核心条款的税务影响

Ø 价格条款、付款条款、发票条款、跨境条款

二、典型合同类型税务风险

1、采购/销售合同

Ø 商品与服务混合销售

Ø 退货、折扣与返利

2、租赁合同

Ø 经营与融资

Ø 免租期、装修补贴

3、技术合同

Ø 特许权与技术服务

Ø 跨境技术合同的税务筹划与反避税风险

4、股权交易合同

Ø 股权转让价格

Ø 对赌条款

三、内控合规视角下的合同税务风险

1、内控合规与税务管理的交叉点

Ø 发票管理、跨境交易备案

Ø 风险案例

2、核心内控机制

Ø 不同金额/类型合同的税务条款审批权限

Ø 合同版本控制与税务备案文件的关联性

3、内控合规体系搭建与风险应对

四、风险防控与争议应对

1、合同税务风险防控

Ø 合同税务审查要点与流程

Ø 合同模板的税务优化设计

Ø 数字化工具在合同税务管理中的应用

2、涉税争议解决策略

Ø 合同纠纷中的税务举证要点

Ø 与税务机关的沟通协商技巧

Ø 案例分享：合同条款如何影响税务争议结果

16：30 互动问答

17：00 活动结束