企业风险管理- 对财（税）务报告系统的内部控制

活动背景：

近年来，在日益复杂多变的商业环境中，企业内部风险管控变得愈发重要。为了帮助您和您的企业更好地应对内部风险挑战，尤其是财（税）务报告系统【其中，财务报告系统指的是包括财报和财务信息披露和报告；税务报告系统指的是由财报出发，调整财税差异后生成的税务申报表和支持文件等。以下简称“财（税）务报告系统”】的内部控制，我们诚邀您参加我们此次财务工作坊："企业风险管理 - 对财（税）务报告系统的内部控制"，帮助大家从理论到实际案例的分享，加强对财、税工作的风险诊断和评估，从而理解相关企业内部风险的控制。

本次培训旨在帮助您掌握先进的风险评估方法论，开拓财务、税务和内控风险控制的方法、模型和思路，并通过实际案例分析和小组讨论，提高企业内部控制水平，助力企业持续健康发展。

分享嘉宾：

世界500强公司前财务总监Iris女士

Iris女士是国内财务培训、咨询、辅导专家。她有着二十多年世界500强公司的财务管理经验和多年财务总监经历。先后任职于伟创力、泰科集团、史丹利百得、莱尼电气等著名大型机械制造和贸易公司，在泰科及莱尼任职期间，承担着事业部中国区财务总监、业务控制总监和内部审计等多项职责，并主导了SAP系统的上线，共享中心成立与拆分，对于跨国公司矩阵式的管理结构和不同业务条线的协调与沟通有深刻理解。

Iris女士在业财融合、经营分析、内部控制、成本管控，共享中心建立和运营等方面有着坚实的理论基础与丰富的实战经验，承接上市公司及大型民营企业的咨询项目，帮助其优化财务制度、提升盈利能力，取得斐然成果。她是中国注册会计师  (CICPA)、美国注册管理师（CMA）、英国特许公认会计师（ACCA)。

某驻华跨国公司前中国首席财务官 Joyce女士

Joyce女士是国内财税和系统顾问专家。她在驻华跨国公司工作了20多年，其中担任中国首席财务官和财务总监18年。她所服务的公司包括电气、汽车配件、化学、快销品和食品、医药等行业的上市公司、全球国际公司和私募股权公司。同时，她也有服务于中国本土企业丰富的咨询经验，近十年已圆满地完成多个大型集团公司和中国民企的财务管理咨询项目。她用她专业和全面的财务知识，丰富的实战经验和优秀的协调能力为客户提供一流的咨询服务和最佳落地解决方案，并助力本土企业完成财务转型和公司战略目标。

Joyce女士在财务分析管理和战略规划，企业预算控制，内控和合规，ERP系统顶层设计和实施，公司税筹和架构策划，公司尽调/并购及公司上市等方面积累了丰富的知识和宝贵的实战经验。她在国外学习财务和系统数据分析专业，获得金融双学士学位，是资深注册会计师和英国特许公认会计师。

活动价值：

l 学习风险评估的方法论，提高风险评估能力

l 掌握财务和税务风险评估的技巧，增强风险识别能力

l 理解内部控制的重要性，掌握内控风险评估的方法

活动议程：

13：30主持人开场

13：35 正式开始

一、内部风险的定义与分类

1. 常见的财务、税务和内控风险案例分析

【案例】某新材料公司原始财报和申报财报差异导致IPO被否

【案例】降成本导致的内控问题

2. 企业风险管理框架以及SOX的主要规定

Ø 内部风险定义的框架要求 - 一个基础三道防线

Ø 如何建立公司内控框架 - 公司、业务应用层面

3. 企业风险管理需要面对的挑战

Ø 重要性原则在公司内控中的考量

Ø 企业风险管理在财（税）务报告系统的内部控制的挑战

二、企业如何加强对财（税）务报告系统的内部控制

（其中，财务报告系统指的是包括财报和财务信息披露和报告；税务报告系统指的是由财报出发，调整财税差异后生成的税务申报表和支持文件等）

1. 财（税）务报告系统与内控的关系

2. 财/税务报告系统的典型问题

3. 财务报告系统的的分析与诊断

l “鸟瞰”三大表

l  常见的操纵财报的手法和“被操纵”的痕迹

l  财报发现风险问题的“分析”四步法

4. 税务报告系统的分析与诊断

l 风险评估指标的应用

l 指标比对异常的识别

Ø 增值税

Ø 企业所得税

Ø 其他 （个税、发票等）

l 企业税务风险模型和“三”大类风险分析和评估方法

5.“财税体检”的重要性

6.“财税体检”实战案例的“陪跑”训练

17：00 小组总结&讲师点评

17：30 活动结束