企业税会差异实操【CMA持证者可获得1.5个CPE学分】

活动背景：

纳税人既要按照会计制度的要求进行会计核算，又要严格按照税法的要求计算纳税，要做到这一点，必须掌握会计与税法的差异，然后在会计核算的基础上按照税法的规定进行纳税调整。在具体的实务操作过程中，还是会有种种细节问题困扰着大家。

本次F-Council邀请到普华永道税务合伙人战女士和普华永道税务高级经理魏女士结合企业提出的切身问题，就租赁准则下的税会差异，公益性捐赠下的税会差异以及无票收入和无票费用的税会差异等常见实务疑问进行深入剖析，为大家解惑。

价值要点：

1. 聚焦税会差异热点问题

2. 助力企业税会差异调整

嘉宾介绍：

普华永道  税务合伙人 战女士

战女士自2002年加入普华永道以来一直在北京办公室从事税务咨询工作。拥有丰富的税务咨询工作经验，曾为很多跨国企业和中国国内企业提供中国税务及商务咨询服务，参与了数家国内大型国企重组/上市的税项审阅和税务咨询工作。近几年，战女士为诸多企业在国内外IPO上市过程中提供税务咨询服务，包括架构搭建、税务规划、涉税事宜处理及解决方案等。同时战女士还为诸多创业企业提供税务培训，税务咨询，包括运营架构的搭建、红筹搭建/回归及VIE架构搭建/拆除的涉税问题，税收优惠规划等。

战女士在过去的十几年中曾为电信、互联网、软件、医药、高科技和广告媒体行业的许多企业客户提供各类咨询服务并积累了十分丰富的经验。她的客户还涉及金融，制造，通讯，消费品、贸易等行业。

普华永道 税务高级经理 魏女士

魏女士自2005年加入普华永道以来一直在北京办公室从事税务咨询工作。拥有丰富的税务咨询工作经验，服务于众多大型内外资企业，为多个内外资企业提供常年税务及商务咨询服。曾参与过多个大型国内外企业的税务重组，上市重组，税务筹划，税务风险控制，税务及商务咨询，税务合规检查/健康检查，尽职调查，纳税申报等项目。

近几年，魏女士为诸多企业在国内外IPO上市过程中提供税务咨询服务，包括架构搭建、税务规划、税收优惠地选择、涉税事宜处理及解决方案等，同时魏立君女士还为诸多创业企业提供税务培训，税务咨询，包括运营架构的搭建、红筹搭建/回归及VIE架构搭建/拆除的涉税问题，税收优惠规划等。魏立君女士还带领团队为国内大型企业提供企业集团整体税务管理咨询、税务管理手册编写等工作。

魏女士服务于诸多不同行业的企业：包括综合类跨国企业，大型国有企业，高科技企业，各类型TMT企业，游戏公司，电商，教育机构，医药企业，零售企业，制造企业，物流企业，金融行业等。

活动内容：

14：00 主持人开场

14：03 活动开始

一、新租赁准则下承租方的主要税会差异及纳税调整（经营性租赁）

1.     简要说明新准则的主要变化及影响

2.     承租方主要的税会差异（企业所得税角度）

3.     其他税务考量

二、公益性捐赠的税务实操要点与税会差异分析

1.     税前扣除的条件

2.     税前扣除的额度

3.     税会差异及纳税申报分析

三、无票收入与无票支出税务实操要点分析

1.     无票收入的主要税务处理

2.     无票支出的涉税风险及主要税务处理

3.     企业所得税前扣除凭证类型

四、补充医疗/养老保险的税务处理

1.     补充医疗/养老保险税前扣除分析

2.     补充医疗/养老保险税前扣除实操风险点分析

15：15 互动问答

15：30 活动结束

温馨提示：请于2022年10月21日12：00前提交报名信息。

课程预约点击：http://fcsatisfied.mikecrm.com/dMX9Hk4