汇算清缴：所得税年度纳税申报表热点问题解析及税务风险管理提示

本期价值要点：

Ø  新版申报表更新内容梳理

Ø  申报表疑难热点问题讲解

Ø  企业所得税汇算清缴的税务风险管理提示

活动背景：

随着企业所得税相关政策不断完善，税务系统“放管服”改革不断深化，《年度纳税申报表（A类，2014 年版）》已不能满足纳税申报需要。为全面落实企业所得税相关政策，进一步优化税收环境，减轻纳税人办税负担，税务总局对企业所得税年度纳税申报表进行了优化、简化，于2017 年12 月发布了《年度纳税申报表（A 类，2017 年版）》。与2014 年版年度纳税申报表相比，新版申报表有了较大幅度的变化。

分享嘉宾：

陈玉鸣女士 德勤中国税务与商务咨询 合伙人

Ø  陈玉鸣女士是德勤中国税务及商务咨询服务合伙人，拥有18年的税务及商务咨询的专业经验。陈女士加入德勤以前在财政税务机关、会计师事务所从事注册会计师审计及企业税务咨询工作。2006年加入德勤以后，结合丰富的实践经验，专注于为众多的跨国企业集团、国有企业及民营企业集团提供税务筹划和咨询服务。

Ø  陈女士对多个行业拥有广泛的税务咨询经验，包括制造业、供应链及贸易、零售业、服务业等行业具有广泛的了解和实践经验，擅长的税务及商务咨询服务项目包括：为高成长创新型企业集团的税务服务：集团式经营的税务筹划，商业模式税务优化筹划；上市公司税务项目：上市架构设计及重组税务筹划，税务问题的合规方案；集团并购、重组、清算税务筹划、投资项目咨询及税务规划及税务风险管理及风险控制咨询。

Ø  陈玉鸣女士是中国注册会计师（CICPA）、中国注册税务师（CICTA）、广东省税务师协会理事，拥有国际会计学硕士学位。

麦毅媚女士 德勤中国税务及商业咨询 经理

Ø  麦毅媚女士是上海德勤税务师事务所有限公司广东分所的税务经理，拥有多年的税务服务经验。

Ø  在德勤服务期间，麦女士专责处理客户的中国地区税务事宜，包括：跨国公司的上市税务复核、为企业的重组和上市提供税务咨询服务、税务健康检查、税务筹划咨询服务、税务内部控制复核、常年税务顾问、税务合规性咨询服务、企业所得税汇算清缴服务等，涉及的行业包括制造业、批发/零售业、服务业等。

Ø  麦毅媚女士是中国注册会计师（CICPA）、中国注册税务师（CICTA）。

议程安排：

13:00 签到

13:30 主持人开场

13:35-15:15

一、2017年版企业所得税年度纳税申报表更新的讲解

二、申报表的疑难热点问题讲解

1）、不征税收入

2）、投资收益

3）、固定资产加速折旧

4）、资产损失税前扣除

5）、企业重组

15:15-15:30 茶歇

15:30-16:00

三、申报表的疑难热点问题讲解

1）、弥补亏损

2）、研发费用加计扣除

3）、高新技术企业税收优惠

四、税务风险管理提示

16:30-17:00 现场问答

17:00 活动结束