China Finance Executive Council—中国最大的创新领先的财税经理人专业实战经验分享会员机构
×

编辑会议备忘录

活动中将安排现场提问互动环节,如有任何内容希望与活动嘉宾交流,请将您的内容填写在以下方框中!
×

我预约的录音

×

邀请同事

单位名称:
邀请人数: 费用:¥4,200 /人
人员名单:
×

确定注册

备注(如有其他参会者,请务必填写参会姓名、电话和邮箱):
服务热线:400 820 2536
上海

F-Council实战训练营 财务经理的税务课程——税务筹划

时间:2016-03-24  至 2016-03-25    9:30-17:00 地点:上海 限定人数:40人

参与对象:针对入境投资的跨国企业,无税务团队兼职税务工作的企业财务经理,有税务团队并刚刚涉税的初级税务人员

非会员:¥6,000
会员:联系CS@fcouncil.com或400 820 2536成为会员,享会员价


活动描述

本期培训价值要点:

完美实现税务筹划三部曲:

1. 帮助您进一步了解所在企业的商业事实、识别关键事实依据、辨别税务问题,寻找筹划方式

2. 典型案例剖析+特定随堂演练,深入解析税务筹划方法与技巧,获得最具实践性的税务筹划经验

3. 实现从“非专”的财务经理快速转型为“专业”的税务从业者,形成全面立体的税务筹划知识导航图

讲师介绍:

刘先生    Head of Tax    某外资制造企业

l 专业知识:刘先生是中国注册会计师和注册税务师,拥有上海财经大学注册会计管理学学位和国际经济法法学位。同时,刘先生作为税收领域专家角色,是中国税网《税务规划》系列期刊特约撰稿人。

l 实操经验:前期曾任职于一家知名的国际会计师事务所,在税法和商务咨询领域多年的从业经验,协助大量跨国企业完成供应链筹划、海关和税务局稽查与抗辩、全球商业模式重组等多个项目,成功帮助跨国企业完成税收筹划以及和税务局海关的沟通工作。现任职于一家德国汽车零部件企业中国区总部担任中国区税务经理,所管辖的企业涉及各行各业并覆盖全国各地,所以对各地的税收实践具有丰富的实务操作经验。

l 讲师经验:多年担任下属员工的税法培训工作。具有税务、会计、以及法律的多重从业背景,擅长将税法影响和商业背景集合起来,所提供建议和咨询具有操作性。授课特点以认真、严谨、极强的逻辑思维以及丰富实操经验为特色。

本课程作为F-council的税务筹划培训课程已经举办多次,每次的课程评价都是积极,颇受学员好评。讲师会在每次课程开始前对学员的背景和关心的问题进行调研,并针对性的对课程内容进行调整,包括对热点问题和学员关心问题的调整,以及最新法规及税局动态的即时更新,力争课程内容具有系统性、针对性和实效性。

讲师授课方式:

l 针对性授课——了解每位学员的从业背景、所属企业的行业特性/经营模式等。传授以制造业工厂为主的纳税筹划考量及方式方法

l 教练式讲授——深入掌握税务筹划方法与技巧,完善税收筹划知识导航图

l 丰富案例分析——真实案例剖析,方式方法在实践中的应用

l 随堂互动演练——分组讨论,理论结合实际动脑还动手

课程大纲:
第一天
一、企业税收筹划入门

1
   税务经理人的职责

l 税收成本
l
税务预算及资金预测
l
合规申报
l
税务抗辩
l
分散式财务管理下和共享中心模式下的税务管理
2
   税务经理的客户-税务目标和其他部门目标的协调共赢
3
   成功税务筹划的表现指标
l
单体企业
l
集团层面
l
跨国层面
4
  成功税收筹划的硬件要素
l
税负在日常交易中何时产生

l 中国税制和其他国家税制的常见差异点
5
   别把税务筹划做成了反避税
l BEPS
在中国的应用
l
2号文下的税收筹划注意要点
 
二、税务筹划的前提条件
1
   问卷调查-了解你的企业
2
   案列分析-什么是合理的商业目的
 
三、税务筹划的前期准备
1
   熟悉税务筹划中可用的各种工具(网站、公众号、APP)
2
   理解税负成本在财务报表中的反映
l
随堂练习1:增值税税负率的计算
l
随堂练习2:理解无形的增值税税负-计算营改增前后企业的收入、成本、税金、利润及税负率
l
案例分析导致增值税税负变化的几个重要因素

l 什么叫有效的企业所得税税率管理
l 所属行业的平均税负率情况
 
四、税务筹划的常见方式和方法
上篇:分税种了解税务筹划的常见方法

1
   个人所得税
l
规避代扣代缴义务风险
l
准确区分个人所得税应税项目与非应税项目
l
年终奖的税收筹划
l
年薪制下工资的分配处理
l
外国人的常见免税项目
2
   关税
l
海关归类
l
进口货物价格完税办法
l
特殊监管区域的应用
l
商业模式的复核
l
鼓励类投资总额内进口自用设备
l
自由贸易协定
3
   消费税
l
中行人民共和国消费税暂行条例
l
中华人民共和国消费税暂行条例实施细则
4
   增值税
l
进项的管理
l
进项转出的管理
l
加工贸易模式

第二天

上篇:分税种了解税务筹划的常见方法(续)

4   增值税(续)
l
跨境服务零税率、免征增值税的选择
l
出口外购货物视同自产货物申请出口退税
l
技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务
l
离岸服务外包
5
   企业所得税
l
限额扣除、全额扣除还是不能扣除
l
财务记账的方式及科目设置
l
准备备案资料,做好各项备案工作
l
存货计价方法和福鼎资产折旧的不同导致的所得税税负差异
l
高新技术企业
l
研究开发费加计扣除
l
即将过期的以前年度亏损的利用
l
环境保护、节能节水、安全生产专用设备的投资额抵免
l
残疾人工资加计扣除
l
外国税收抵免
下篇:商业运作下的税务筹划方式
1     企业选址的税务考量
l
税收返还比例的谈判
l
各地区招商引资的财政支持区别
l
适当使用招商福利的导向进行谈判
2
     总分公司和母子公司模式的对比和选择
l
混合销售、兼营模式
l
了解总分公司和母子公司的定义
l
商业角度选择设立公司的原因
l
相关税务考量
3
     企业并购中的税务考量和筹划
l
交易方式
l
交易结构
l
交易步骤
l
交易文件
l
相关风险
4
     如何使用两国的双边避免双重征税的协定
l
认识避免双重征税的协定的常见条款
l
中国如何适用避免双重征税的税收协定
5
     企业整体供应链管理和转让定价安排
l
功能风险的确定与转让定价的安排
l
无形资产的处理
6
     税收筹划的突破口
 
五、案例分析
1   各种交易的定性和归类导致的不同税负
思考:税收筹划和税务风险如何博弈?
2
   商业模式的选择
思考:税收筹划的切入点?需要了解什么信息?如何把一个商业讨论做成可研究的图表进行分析,国内供应商真的是国内供应商吗?
3
   非贸付汇的合同审阅
思考:代扣代缴业务人的税负,合同如何签订(合同方的选择,条款等)

4   跨国供应链筹划(分散式管理到集中化管理)


联系我们
客服专线:400 820 2536 咨询专线:400 820 2536
咨询邮箱: 解答邮箱:cs@fcouncil.com
备忘录
暂未登陆,无法操作
付款方式

银行名称:招商银行股份有限公司
开户行:招商银行股份有限公司上海虹桥支行
帐户:121908638710202

注意事项
1、如确认参加此活动,请尽快报名以便我们为您安排席位; 2、如您有相关问题希望与活动嘉宾互动,请尽快将您的问题提交给F-Council,我们将尽量为您安排; 3、活动确认函将于活动前1-3个工作日发送至参会代表邮箱,届时请注意查收,若未如期收到请及时致电咨询; 4、F-Council不排除活动嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能性,如发生类似情况,我们将第一时间通知参会代表; 5、F-Council对上述内容具有最终解释权。
友情链接: 御财府 L-councli 上海税务局 国家税务总局

Copyright © 2008-2022 协同共享企业服务(上海)股份有限公司版权所有
China Finance Executive Council (F-Council)为协同共享企业服务(上海)股份有限公司旗下服务品牌
网站备案/许可证号:沪ICP备15031503号-1


   Fcouncil

   御财府