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出纳的工作职责
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请问:银行调节表的制作与准备付款的人可以是同一人吗?目前情况:出纳负责准备付款资料并付款,月度结束后制作银行调节表,另一出纳负责银行明细的入账记录工作。
9个月前提出
Judy老师
银行调节表的制作原则上不能和付款人是同一人,规避银行余额和账面银行余额差异被人为的不体现存在内控缺失
9个月前回复
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