热点问题

老师您好，

我司是外贸企业，之前有一笔货物实际货物已经出口给境外，也收汇了，但是因为报关品名与实际发货品名不一致，导致无法做出口退税申报，最初收到采购货物发票做的分录是：

借：主营业务成本

       应交税费-应交增值税（进项税额）

     贷：应付账款

目前无法退税的话，增值税这块应该如何做账务处理，在增值税专用发票勾选平台上针对这张发票应该如何处理？是否需要勾选？如何勾选？是否会影响增值税申报表数据？谢谢~