企业如何积极应对税务稽查

活动背景：

本次F-Council邀请到两位资深税法专家带领大家深入探讨。作为企业财税工作人员，及时了解业内动态，日常做好企业税务风险排查及资料备查，积极配合税务检查及问询尤为重要。本次实战训练营首先从大方向出发，分享最新政策动态，并结合大数据时代下企业面临的主要税务风险做好预警，了解税局关注的常见税务风险指标；其次通过近期披露的多类型“票案”、“税案”深入思考，结合企业自身情况做好风险排查，了解应对之道；最后简单了解税务稽查来临之际，企业财税工作人员如何直面税务检查及问询。

分享嘉宾：

施律师 北京明税律师事务所 创始合伙人

施律师多年来致力于税务顾问、税收优惠管理与税务规划、税务争议解决、并购重组、转让定价及跨境投资等领域的涉税法律服务，16年来致力于为世界500强企业、境内外上市公司、国有大中型企业提供专业涉税法律服务，具有丰富的涉税法律专业知识和实践经验。

武律师 北京明税律师事务所 合伙人

武律师作为资深税务律师、注册税务师，北京律协财税法专业委员会委员，多次荣登钱伯斯、legalband中国顶尖税务律师推荐。他主要为内外资企业提供广泛的税务和商业领域的法律咨询，具体包括：税务规划、争议解决等，曾先后为多家境内外机构提供涉税法律服务，并曾多次代理客户成功处理与税务机关之间的争议纠纷。

活动议程：

8:30 签到

9:00 主持人开场

一、大数据时代的税务稽查动态

1. 金税系统，开发到何种地步了？

2. 重点稽查行业、人群、地区及违法行为

3. 税务稽查与反避税调查

4. 税务稽查与税局风险管理（风险指标）：风险管理优先

5. 政策解读：“两高”《关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释》

二、票案：税务稽查重点

1. 数电票的威力如何？

2. 取得走逃企业的发票，企业所得税和增值税如何处理？

3. 真实支出无发票怎么办？

4. 善意取得虚开发票

5. 大额咨询费发票风险预警如何应对？（如：药企）

6. 为何对开票的内容越来越关注？（文化事业建设费的案例）

7. 虚开的行政认定及行政责任

8. 刑事责任：虚开发票的涉刑临界点

9. 虚开发票与骗取出口退税

三、税案：税务稽查热点

1. 偷税问题与避税问题

2. 合理性问题：小微企业的优惠临界点

3. 滥用税收优惠的风险：高新与加计扣除

4. 海南双15%优惠的检查

5. 收入、应纳税额的稽查重点

6. 规避受限费用支出：如以技术服务替代广告服务

7. 税负偏低引发的关注

8. 税务优化陷阱

9. 自然人代开经营所得发票与付款企业的扣缴义务

12:00—13:00 午餐

13:00 正式开始

四、应对：税务风险排查及应对

1、税务健康检查及实施方式

2、发票风险管控与应对

3、涉税风险管控与应对

4、财务报表涉税风险管理和规避

5、如何规避涉税税刑事责任风险？

6、税收事先裁定的合理适用

五、直面：财税人员如何应对税务检查及问询

1. 如何应对税务检查人员的询问？

2. 如何准备税务稽查所需要的各类材料与证据？

3. 如何进行救济：陈述申辩、听证、复议与诉讼

16:30 互动问答

17:00 活动结束