现金流系列之掌握企业现金流动：短期现金流预测的步骤和方法（三）（CMA证书CPE1.5分）

活动背景：对于财务大家一直说“现金为王”，疫情之下更是如此。 短期现金流的预测能够保证公司在经营中保持足够的现金流动。短期现金流预测的步骤和方法是否合理与科学直接影响到现金流的结果导出是否准确。本期嘉宾嘉慧芬老师将带大家详细了解短期现金流预测的那些事。

同行困惑：

1. 短期现金流的预测的过程和步骤如何能更全面？

2. 企业在平时做资金​收支预测的时候都很细心但是结果导出都有偏差，如何做到收支计划统筹下的最优资金状态？

3. 疫情发生后应收账款收不回，资金流转困难，如何合理规划以及合理预测。应收账款和应付账款的周转率应该参考什么范围比较合适？

价值要点：

l 聚焦短期现金流预测

l 解决资金流转困难点

l 案例之实战经验分享

分享嘉宾：

贾慧芬  见知数据高级财务副总裁

西北大学财政学学士、经济学硕士，丰富的集团公司财务管控经验，擅长企业全面预算、现金流管里及财务共享的搭建及运营。

•海航集团总部及旗下分子公司十二年以上财务管理经验，拥有航空、科技等多业态任职经历，曾同时管理20家以上分子公司，熟悉上市公司财务管控，在多元化集团公司财务管控领域经验颇丰。

•曾参与海航集团旗下公司多起重大并购及上市公司定增业务；擅长企业现金流管理、预算管理、财务共享搭建及运营、财务数字化、财务人事管理等多项业务。擅长领域：财务全面预算，集团资金计划，财务预算管控及内控。

活动流程：

14：00 主持人开场

14：05 会议开始

一、 预测的时间矩阵

(一) 预算及预测——灯塔及雷达

(二) 经营性、投资性及融资性——营运资金管理

二、 短期资金预测的实操方法

（一） 时间维度的管理

1. 季

（1） 季度现金流预测概述

（2） 三大类类别预测要点

（3） 经营性——应收账款管理的方法及案例

2. 月

（1） 月度现金流预测的方法

月度滚动预测——案例

（2） 各个行业现金流预测

案例

3. 周

（1） 每周向后滚动两周预测

（2） 建立准确及时的决策制度

（3） 每周现金调度审批

（二） 特殊时期的现金流管理

1. 什么是特殊时期

2. 案例：疫情期间现金流预测

三、 常用的管理方案及常见管理误区

（一） 定期沟通会议

（二） 现金流管理压力测试

（三） 可用资金及限制资金

（四） 合理的月末资金

（五） 预测与实际测差异处理

15：15 互动问答

15：30 课程结束