年度关账实务操作要点解析【天津站】

同行困惑：
●公司12月关账以后，年底前还有一次补关账，补关账有什么注意事项？如果不能扣除年底关账应该如何调整？
●希望关账活动可以多加入税务的考虑。关账次年3&5月份交给政府的报表汇总，哪些是交还给工商局的，哪些是交给统计局的，都需要做什么准备？每个公司的业务可能不太一样，但是关账之后需要交的报表相差不大的，因此想要了解一下标准是什么样的？
●税务处理重点要注意的地方有哪些？希望能够有一些参考。
●如何在把握新政与实操落实的前提下，运用新政的优惠为企业谋取最大的福利，同时可以安全地规避税务检查的风险？
价值要点：
●“政策盘点”——年终集锦
●“热点问题”——逐个击破
●“案例分析”——实操提示 

嘉宾介绍：
曹女士 德勤税务合伙人
曹女士拥有超过19 年的税务工作经历，在中国税方面积累了丰富的专业经验。曾经为许多不同行业的大型国内企业及跨国公司提供税务咨询服务。曹女士擅长为企业，特别是大型集团企业的税务筹划、企业重组并购、业务流程再造以及税务风险控制等方面提供多方位税务咨询和筹划服务。
曹女士致力于为客户提供战略性纳税策划、针对税务有效性的企业架构及交易架构设计、人民币和外币基金提供投资架构 及运营模式筹划、上市相关税务服务及交易后整合等多方面的服务。她在跨国并购的税务服务方面具有丰富的经验，包括税务尽职调查、交易架构税务优化、经营模式优化、退出机制筹划及交易后整合等多个领域。
曹女士在高科技，消费及制造业，以及生命科学与医疗行业拥有丰富的客户服务经验，曾为众多客户提供税务咨询及上市相关税务服务。
苏先生 德勤税务经理
苏轩先生自2005年加入德勤中国税务和法律团队至今，已有超过十三年的专业税务服务经验。苏先生曾致力于为国有企业、知名民营企业以及跨国企业提供全方位的税务服务，客户主要涉及高科技企业、医疗行业、消费品行业等多个行业领域。所提供的业服务包括境内外架构的前期设计、重组交易架构税务优化、退出机制筹划、企业税收税务咨询、税务尽职调查和税务抗辩等多项服务。
苏先生是德勤华北研发服务团队的核心成员，近年来曾为多家大型企业，包括高科技企业客户提供研发优惠及高新技术企业相关的可行性审阅、咨询或协助申请服务，积累了诸多项目经验。
金女士 德勤税务经理
金女士2018年12月加入德勤中国税务和法律团队。此前，金女士先后在北京市税务局（原北京市地方税务局）、尤尼泰税务师事务所、普华永道咨询有限公司、君合律师事务所工作。
在北京市地方税务局任职的十年中，曾先后在所得税管理科、地方税 管理科、税务检查科等部门工作，主要负责个人所得税、土地增值税、印花税、营业税等税种的征收管理和税务检查工作；在借调至国家税务总局国际税务司非居民税收管理处期间，金女士曾参与调研和起草 《服务贸易等项目对外支付出具税务证明管理办法》和《中国境内无住所个人所得税管理办法》。

活动议程：
13:00 签到
13:30 活动正式开始
一、年底关帐重要流程及政策盘点
二、年底关账收入确认解析
●计税收入的确认与计量(销售货物、提供劳务、转让财产)
●股息红利等权益性投资收益(利息、租金、特许权使用费)、
●不征税收入和免税收入
●其他收入(出租、出借包装物的收入，产、委托加工产品视同销售的收入等)
●案例解析
15:00-15:20茶歇
三、纳税调整及税会差异
●不征税收入和免税收入
●股息红利收入
●视同销售的收入
●折旧及摊销
●资产损失
●职工薪酬
●职工教育经费
●税收优惠
四、高新技术企业及研发费用汇算清缴的风险防范及应对
16:30 – 17：00 互动问答            
17：00 活动结束