China Finance Executive Council
年底关账实务操作要点解析
上海

年底关账实务操作要点解析

   活动背景:年底年初是财务人员最忙的时候,资产清查、结账、报表、审计、预算等一起袭来。这段时间要找财务人员估计要从数据堆、凭证堆、审计人员的身边找他们。不但要清查资产、核实债务,而且要对账、结账,一直到最后编制财务会计报告,年底会计人员的事情一大堆。年底关账是当前最紧要的事情,尤为重要,稍有疏忽可能就

时间:2019-11-21  13:00-17:00 地点:上海协同共享

限定人数:60人 参与对象:财务/税务总监、经理及专员

注册费用:¥500


活动描述

活动背景:
年底年初是财务人员最忙的时候,资产清查、结账、报表、审计、预算等一起袭来。这段时间要找财务人员估计要从数据堆、凭证堆、审计人员的身边找他们。不但要清查资产、核实债务,而且要对账、结账,一直到最后编制财务会计报告,年底会计人员的事情一大堆。年底关账是当前最紧要的事情,尤为重要,稍有疏忽可能就会给企业带来意想不到的涉税风险。本期Fcouncil特邀致同团队,和大家一起提前做好准备和谋划。

价值要点:
“政策盘点”——年终集锦
“热点问题”——逐个击破
“案例分析”——实操提示 

分享嘉宾:
陆女士 致同 税务总监

陆女士现任致同税务部门总监。她专职从事为跨国企业提供税务服务已达十年以上。
在加入致同之前,她曾任职于普华永道会计师事务所。她在协助跨国企业客户进行商务和业务模式分析,投资架构策划,利润汇回以及业务重组等方面积累了丰富的经验。
陆女士曾为众多世界500强企业提供过服务,涉及领域包括化工、IT、农业、消费品、电力、通信、制药、电子商务以及服务等行业。

潘女士 致同 资深经理
潘女士在加入致同税务部门之前,曾任职于一家国际会计师事务所,具有六年的专业税务和商务服务经验。
她在协助跨国企业和本土企业客户进行税收筹划和税负成本优化、税收优惠的申请、税务自查和稽查应对、对外付汇以及税务尽职调查等方面积累了丰富的经验。
潘女士曾为众多世界500强企业和本地大中型企业提供过服务,涉及领域包括TMT、物流货代、消费零售、移动支付、以及现代服务等行业。

朱先生 致同 经理
朱先生于2011年加入致同上海办公室,拥有超过3年的审计经验,并且在财务会计、税务咨询和企业商业方案解决等领域拥有超过6年的专业经验。在加入致同之前,其曾任职于宝武集团下属某A股上市公司的财务部门。
朱先生的客户多为外商投资企业,涉及不同产业,如医药、零售、大宗贸易、私募、投资、广告设计等。

活动流程:
13:00签到
13:30主持人致辞
13:35会议开始
一、年底关账重要政策盘点
二、年底关账收入确认解析

计税收入的确认与计量(销售货物、提供劳务、转让财产)
股息红利等权益性投资收益(利息、租金、特许权使用费)
不征税收入和免税收入
其他收入(出租、出借包装物的收入,产、委托加工产品视同销售的收入等)
案例解析
三、年底关账账务处理要点提示
销售时点的确认
销售确认时常见问题:现金折扣,商业折扣,销售折让,退货预提
预提费用
对账差异(银行对账,第三方对账,关联方对账)
资产减值评估(应收账款、金融资产、存货、固定资产、产期股权等)
15:00-15:20茶歇
所得税费用计算
永久性差异
时间性差异
四、票据与费用管理
费用票据管理提示
1)不合法凭证提示及处理
2)年终前未取得合法凭证的费用处理提示
特别提示:利息费用建议尽量取得增值税发票作为税前扣除凭证;实务中已有未取得增值税发票,税务机关认定利息费用不得列支的案例
费用类重点项目处理提示
1)三项经费处理
2)差旅费用单据管理–结合增值税进项抵扣,更需保证相关单据的完整性和真实性
3)关联企业间的费用处理
16:40问答环节
17:00活动结束

会员活动联系人
姓 名:Judy Jin 客服热线:400 820 2536
非会员报名邮箱:/ 会员报名邮箱:cs@fcouncil.com
付款方式

银行名称:招商银行股份有限公司
开户行:招商银行股份有限公司上海虹桥支行
帐户:121908638710202

注意事项

1、如确认参加此活动,请尽快报名以便我们为您安排席位; 2、如您有相关问题希望与活动嘉宾互动,请尽快将您的问题提交给F-Council,我们将尽量为您安排; 3、活动确认函将于活动前1-3个工作日发送至参会代表邮箱,届时请注意查收,若未如期收到请及时致电咨询; 4、F-Council不排除活动嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能性,如发生类似情况,我们将第一时间通知参会代表; 5、F-Council对上述内容具有最终解释权。