汇算清缴实操指南及风险提示

本期价值要点：

新政解析：《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》54号文

汇算清缴涉税事项指南及后续管理

2017企业所得税汇算清缴常见风险点提示

转让定价同期资料审查要点提示（最新）

分享嘉宾：

毛致祥 合伙人 TGS Nortex

毛致祥先生专职从事为企业提供税务专业服务已达十年以上。

毛致祥先生曾任职于KPMG会计师事务所。他在协助客户进行商务和业务模式分析、投资架构策划、业务重组以及税务尽职调查等方面均积累了较为丰富的经验。

此外，毛致祥先生在转让定价合规、海关争议解决和管理、供应链税务筹划等方面也具有一定的经验。

毛致祥先生曾为众多企业提供过税务咨询服务，涉及领域包括消费品、零售业、通信、制药、电子商务、石油、化工等诸多行业。

毛致祥先生毕业于复旦大学，获得经济学学士学位。

赵捷 高级经理 TGS Nortex

赵捷先生专职从事为跨国企业提供税务服务超六年以上。

在加入TGS之前，赵捷曾任职于PWC会计师事务所。他在协助跨国企业客户进行商务和业务模式分析，投资架构策划，利润汇回以及业务重组等方面积累了丰富的经验。

赵捷曾为众多世界500强企业提供过服务，涉及领域包括化工、IT、农业、消费品、电力、通信、制药、电子商务以及服务等行业。

赵捷现为澳大利亚会计师公会会员（CPA Australia）。

活动流程：

13：00 签到

13：30 主持人致辞

13：35 会议开始

u 2017年度企业所得税汇算清缴新政概述

² 国家税务总局公告2017年第40号：研发费用加计扣除政策进一步完善

² 财税[2017]年34号：科技型中小企业研发费用加计扣除比例提高

² 财税[2017]年43号：小型微利企业范围扩大

² 财税[2017]年84号：境外所得税收抵免政策调整

² 国家税务总局公告2017年第54号：《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》发布

² 其他新政概述

u 2017年版本企业所得税年度纳税申报表（A类）主要变化解析

u 企业重点关注汇算清缴相关问题的说明

u 年度企业所得税汇算清缴要点梳理

² 收入类

² 成本费用类

² 常见调整项

² 常见优惠事项

u 汇算清缴后续管理的常见疑点说明

² 收入比对

² 营业外支出与资产损失申报比对

² 费用比对

16：30互动与答疑

17：00 活动结束