积跬步以至千里：年底关账涉税风险点梳理和提醒（深圳）

价值要点

Ø  四大收入类项目税会差异解析

Ø  八大扣除类项目税会差异解析

Ø  四项资产损失政策解析

Ø  两类税收优惠政策解析

同行困惑

1.     希望关账活动可以多加入税务的考虑。关账次年3&5月份交给政府的报表汇总，哪些是交还给工商局的，哪些是交给统计局的，都需要做什么准备？每个公司的业务可能不太一样，但是关账之后需要交的报表相差不大的，因此想要了解一下标准是什么样的？

2.     金税三期全面上线，加之取消中介强制涉税鉴证后，从各方面都增加了企业财务管理和会计核算的难度，所以想了解在关账之前，有什么需要企业注意的，以及可以避免的风险防范提示。

3.     今年财政部国家税务总局又陆续推出了一系列相关税收政策，如何在把握新政与实操落实的前提下，运用新政的优惠为企业谋取最大的福利，同时可以安全地规避税务检查的风险？

4.     我们关注2017年终关账中企业财税风险规避以及年终关账应当如何应对？

分享嘉宾

张素伟   致同（北京）税务师事务所有限责任公司深圳分所
中国注册会计师，注册税务师，国际注册内部审计师
有十多年为多家大型企业集团、外商投资企业常年税务顾问、税务审计的实践经验 ，擅长处理各种疑难税务问题。

活动议程

13：00 签到

13：30 主持人致辞

13：35 会议开始

一、税会差异的溯源
二、年底关帐重要政策盘点
三、收入类项目税会差异解析
    a.视同销售
    b.分期收款
    c.不征税收入
    d.免税收入
四、扣除类项目税会差异解析
    a.员工薪资福利（工资、福利、职工工会经费、职工教育经费等）
    b.展业促销礼品/特定客户礼品
    c.业务招待费、广告和业务宣传费及公益性捐赠
    d.佣金
    e.利息支出
    f.特许权使用费
    g预提费用
    h.其他不得所得税税前扣除的项目

15：00-15:15茶歇交流
五、资产损失政策解析
    a.长期投资
    b.固定资产
    c.存货
    d.应收账款
六、税收优惠政策解析
    a.研发费用加计扣除
    b.高新技术企业

16：30 — 17：00 现场问答

17：00            活动结束