Workshop 2016年年底关账系列(上海站)-- 年底关账要点和风险防范

 本期价值要点：

——通过专家角度，重点解析2016年新政下企业面临的税务风险点，及企业规避措施
——结合案例， 深度挖掘企业关账，税会差异调整时的税务稽查点。

同行困惑：

—— 2016年国际税越来越受到关账，作为跨国企业，在关账的时候会对企业带来什么样的风险？税务局会有一个什么样子的态度，企业在自查的时候，特别是同期资料的准备和填写需要注意什么？

—— 希望能对今年重要的税务新政策做一个系统的介绍，及从专家的角度分析企业如何把握政策中的关键部分及涉税风险点。

——企业在关账的时候，哪些项目是需要着重关注的？哪些项目可以通过自身的检查避免未来的税务风险？企业往往关注的就是费用是否扣除准确，以及做好发票管理。想了解更多的提示事项。

——实务中很多企业会通过会务费的形式处理相关的促销费用，比如做新产品的展示，类似于新产品发布会，确实是为会务做准备的但是一旦被税局稽查，会被要求重新列支到业务宣传费。在平时记账及年底关账中如何处理这类“灰色地带“？如何尽可能地在合规的情况下规避税务风险？为企业争取利益最大化。

分享嘉宾

普华永道税务及商务咨询部的合伙人 彭女士

彭女士为国外、国内客户提供中国税，国际税，以及商务咨询，有丰富的经验。彭女士曾在普华永道香港工作五年。期间，她协助众多大型外资、内资企业制定中国境内、境外投资的税务规划以及执行相关的运营策略。

目前，彭女士致力于为国内外客户提供税务，投资法规，外汇管理和运营咨询服务，并为许多跨国企业度身定制投资架构和运营模式。同时，她为中国企业的上市，重组，包括收购兼并提供税务和商务咨询。彭女士积极参与了许多并购尽职调查和交易后重组案例，她也为企业提供现金回流，对外付汇的咨询。

近年来，彭女士参与了大量税务稽查项目，协助国内外企业应对税务稽查以及与中国税务当局进行稽查谈判。她同时也在转让定价方面累计了丰富的经验。

彭女士是普华永道零售业和消费品行业的合伙人，不仅如此，她还涉及的领域包括：科技媒体、制造业、化工业、医药器械、电子商务、等等。

彭女士是资深特许公认会计师(ACCA)。

活动流程

13:00   签到

13:30   会议开始，主持人致辞

13:40   2016重点税务新政盘点及解读

l  营改增

ü  新政对企业关账带来的挑战(发票，非贸付汇等)

ü  企业应对措施

l  42号公告

ü  新政对于企业关账带来的挑战 (同期资料准备，年度关联往来报告表填写的注意事项等)

ü  企业应对措施

14:45   茶歇

15:15   2016年末税收稽查要点解析

l  税务检查热点

ü  有直接长期股权投资或其他关联关系但不进行关联往来申报

ü  支付专利权、非专利技术使用费金额较大并呈增长态势

ü  增值税税负波动大或连续3个月零申报

ü  利息支付

ü  可抵扣工资薪金与福利费

ü  向境外(或关联企业与个人)大额支付商标使用权费、管理服务费等非实质性劳动支出

ü  劳务派遣

ü  其他重点项目

l  企业自查重点提示

ü  税负

ü  摊销及计提项目

ü  关联交易

ü  发票管理

ü  其他重要事项

16:30   答疑时间

17:00   活动结束